| 我现在遇到几个问题，想请教一下大家，我公司是辅导期一般纳税人。 1.我公司出口的销售收入应该填在增值税纳税表的哪几栏？（我看到一步登天的帖子写填在“出口免税货物”这栏，但是我这个月打开电子报税系统，那栏是灰的，只能填在“简易征收”这栏，而且是3%征收率，这样正常吗？） 2.我这个月收到的购进货物用作出口的进项税额是不是在清单里全部选中，然后它就跳到本期认证但未取得稽核相符结果而未申报抵扣，但是由于是要去出口退税的，这一栏是31栏（不知道一步登天那个帖子里那个项目是不是因为地区的差异所以不一样的？）那么还要在32填写“按照税法规定不允许抵扣”这栏是吗？ 3.我这个月做了购进库存和确认收入的凭证大家看看是否正确，是不是要做下面几张凭证啊？
（1）借：库存商品 （2） 借：应收外汇账款
应交税金-进项税待抵扣 贷：主营业务收入
贷：应付账款 （3）借：主营业务成本 （4）借：应收出口退税 （5） 借：主营业务成本
贷：库存商品 贷：应交税金-出口退税 贷：应交税金-进项税转出 综上所述，应交税金科目期末余额为0，那么也就是说应交税金是没有留抵的，也就是说这些***因为要去退税的，所以这样做凭证，这样填报表，才会符合外贸会计的正确处理，对吗？我是个外贸新人，公司里也就我一个会计，所以只能自己东问西问，麻烦大家帮帮忙，谢谢了。
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发帖时间 - 2009/2/12 15:20:00